כל הסכומים שנותרו מהחזרה נחשבים כתרומות לאחר מס. Nondeductible יש להוסיף תרומות עובדים הנכללות במעבר מתוכנית עובדים מוסמכים ל-IRA מסורתי או SEP לבסיס ה-IRA בשורה 2, טופס 8606, IRAs Nondeductible IRAs.
מהי תרומה ללא השתתפות עצמית?
כל כסף שאתה תורם ל-IRA מסורתי שאינך מנכה בהחזר המס שלך הוא "תרומה שאינה ניתנת לניכוי". אתה עדיין חייב לדווח על תרומות אלה עם החזרתך, ואתה משתמש בטופס 8606 כדי לעשות זאת. דיווח עליהם חוסך לך כסף בהמשך הדרך.
האם השתתפות עצמית של IRA זכאית להשתתפות עצמית או ללא השתתפות עצמית?
לפי פרסום מס' 590-A של IRS: אין שימוש בטופס 8606 לשנה שבה אתה מבצע מעבר מתוכנית פרישה מוסמכת ל-IRA מסורתית וה-החלפה כוללת סכומים שאינם חייבים במס.
האם הגלגול נחשב לתרומה?
האם הגלגול שלי נחשב כתרומה? לא. זה נחשב בנפרד ממגבלת התרומה השנתית שלך. אז אתה יכול לתרום כסף נוסף ל-IRA הגולמי שלך בשנה שבה אתה פותח אותו, עד למגבלת התרומה המותרת שלך.
מה ההבדל בין תרומה לגלגול?
אז ההבדל העיקרי בין תרומות שנתיות והתפלגות המרות הוא ש-תרומות שנתיותמייצגים "כסף חדש" הנתרם לחשבון IRA או Roth IRA. גלגולים הם פשוט העברה של כסף שכבר היה בחשבון נדחה לחשבון מס אחר.
